שאלות נפוצות

ראשי » שאלות נפוצות

לרשויות המס (מע"מ ומס הכנסה) וביטוח לאומי.

בשלב הראשון נגיש טופס לפתיחת תיק במס ערך מוסך ולאחר פתיחת התיק במע"מ נפתח תיק במס הכנסה וביטוח לאומי.

ניתן לחסוך זמן ולהנות משירות של פתיחת תיקים במשרדנו.

במע"מ וביטוח לאומי התיק נפתח באופן מיידי על ידינו ובמס הכנסה בדרך כלל יום אחרי.

כן. בדוח השנתי למס הכנסה יש לדווח על כל מקורות ההכנסה.

מקובל לדרוש חלק יחסי מהוצאות חדר העבודה (בד"כ 25% או 33.33%).

יש להיוועץ עם המשרד אילו הוצאות רלוונטיות לצורך העסק אך על פי רוב ההוצאות הם (לא רשימה סגורה):

חשמל, טלפון, ארנונה, חומרי ניקוי, כיבוד קל ועוד.

מס הכנסה מכיר בהוצאות לצורך יצור ההכנסה, לכן אם יש לך הוצאות עסקיות תוכל לקזז אותם מההכנסות שלך, וכך הרווח שלך לצורך מס יהיה נמוך יותר.

ככל שהרווח נמוך יותר כך תשלם פחות מס הכנסה ובעקיפין גם פחות בטוח לאומי.

בנוסף לזאת פקודת מס הכנסה מכירה בתשלומים שונים לקופות גמל ותוכניות פנסיה, כך שבמידה ותפקיד בהם כסף תוכל לקבל הטבות מס נוספות.

הוצאות שכירות מוכרות במידה ולמשכיר ישנו פטור מניכוי מס במקור עבור דמי שכירות ובמידה ואין פטור יש לנכות מס במקור כדי שההוצאה תהיה מוכרת.

הוצאה הכרוכה בייצור הכנסה, מותרת בניכוי, למעט יוצאים מין הכלל. לכל עסק ישנם הוצאות מוכרות שנקבעות על פי סוג העסק.

ככל שההוצאות המוכרות יהיו גבוהות יותר, כך הרווח לצורך מס יהיה נמוך יותר, וכתוצאה מכך תשלם פחות מיסים.

ישנן הוצאות שלמרות שהן הוצאו לצורך ייצור הכנסה, מס הכנסה לא מכיר בהן באופן מלא, כגון:

  • טלפון נייד או נייח בעבודה מהבית
  • אחזקת רכב
  • נסיעות לחול
  • כיבוד בבית העסק

החלק הלא מוכר של הוצאות אלו יגדיל את הרווח לצורך מס.

בכל בית דפוס ישנם דוגמאות רבות למסמכי תיעוד הפנים. בנוסף, ישנם תוכנות רבות שניתן להפיק מהם תיעוד פנים ממוחשב.

עלייך לשמור את מסמכי תיעוד הפנים במשך 7 שנים.

חוזי רכישה ומכירה של מקרקעין יש לשמור ללא הגבלת זמן.

על מנת לערוך את הדוח השנתי למס הכנסה יהיה עליך להעביר למשרדנו אישורים שונים מקרן הפנסיה, קופת הגמל וקרן ההשתלמות.

במידה ואתה משתמש ברכב לצורך העסק גם את מד הקילומטר של הרכב וכן כל ההוצאות שטרם העברת עבור שנת המס.

הרשימה המדויקת תועבר אליך לקראת סוף השנה.

יש לצלם את העתק החשבונית שנשארה אצלך בפנקסלחתום עליה נאמן למקור ולשלוח ללקוח.

רשום מבוטל על החשבונית שדילגת, ושרטט שני קווים, על מנת שיהיה ברור שהחשבונית בוטלה. עבור לחשבונית הבאה אחריה.

לדוגמא בהנחה שמחיר המוצר או שירות שלך הוא 3,000 ₪ לפני מע"מ.

בצע את החישוב הבא- כפול את מחיר השירות ב- 17%, דהיינו 3000*0.17 = 510 ש"ח

כלומר המע"מ שאתה צריך להוסיף לחשבונית הוא 510 ₪.

מחיר המוצר\שרות כולל מע"מ הוא 2,510 ₪

שכיר העובד בשני מקומות עבודה או יותר חייב לבצע תאום מס– במידה ולא יבצע תיאום יש לנכות מס בשיעור המקסימלי.

כדי להימנע מניכוי מס מקסימלי (50% לשנת 2018) יש לבצע את התיאום, כלומר מהו שיעור המס שיש לנכות לעובד ממקום העבודה הנוסף (לא העיקרי).

בעקבות פס"ד קלס, ניתן לדרוש חישוב נפרד לבני זוג העובדים ביחד בעסק, כלומר ניתן להוציא תלוש משכורת לבעל או האישה בהתאמה (כמובן שלשם כך, יש לפתוח תיק ניכויים) כמובן יש לשמור ראיות לעבודה, כגון שעון נוכחות, שמירה על תכתובות פנימיות ועוד.

על מנת להגביר את גביית המיסים, מס הכנסה מורה ללקוחות שלך לנכות ממך מס במקור.

את המס במקור מנכים מהחשבונית שהוצאת מהסכום כולל מע"מ. את המס במקור הלקוח שלך יעביר למס הכנסה, ובסוף השנה תקבל מהלקוח אישור על סכום זה. המס במקור הוא על חשבון המס השנתי.

פטור המלא הכוונה היא שהלקוח שנידרש לבצע ניכוי במקור (בדרך כלל גופים גדולים) יעביר לך את כל סכום החשבונית ואילו במידה ויש לך פטור חלקי, הלקוח יעביר לך את חלק מההכנסה (בהתאם לפטור) והחלק הלא פטור יועבר ישירות לפקיד השומה על חשבון המס השנתי.

בואו נדבר, אנחנו אוהבים לעזור

לקבלת הצעת מחיר ולשיחה עם רואה חשבון, אנא מלאו את הפרטים ונחזור אליכם בהקדם

פרטי יצירת קשר